客户介绍：鑫安利股份介绍

河南鑫安利安全科技股份有限公司（简称“鑫安利”）作为一家专业提供安全风险管理的机构，提供工矿商贸企业的安全评价、职业卫生检测与评价、环境评价、消防评估、保险公估、安全与职业卫生培训等综合性服务。公司成立于2003年，是国家首批甲级安全评价机构。企业拥有安全评价机构甲级资质、职业卫生检测与评价甲级资质、建设项目环境影响评价甲级资质、工贸行业企业安全生产标准化评审单位资质，以及军工涉密业务咨询服务资格，是中国安全生产协会安全评价委员会委员单位。

2014年10月，鑫安利在全国中小企业股份转让系统（“新三板”）成功挂牌上市（股票代码：831209），成为首家挂牌的安全风险管理企业，成功开启并引领了行业在资本市场的角逐。2015年12月，在A轮融资中获得国内知名投资机构千万元战略融资。

鑫安利在行业内首倡平台型管理模式，于2014年成功导入合伙人机制+阿米巴模式新型运营战略，并取得极大的优势和效果，造就了一批优秀人才和部门。合伙人既是鑫安利的一份子，也是鑫安利的管理者。鑫安利平台真正成为了名副其实的“创客平台”，极大地调动了员工和合伙人的动力，鑫安利土壤培育的是“创客”，在鑫安利“合伙干事业”已成为一种指导思想，开安全管理业界之先河。

鑫安利公司基于健全的技术服务体系、丰富的行业人才储备、先进的实验室检测设备和完善的服务流程，平台化战略辅以“合伙人机制+阿米巴”模式，已经成为安全风险管理行业的改革者和领军者。

项目背景：万事俱备，只欠“阿米巴核算系统”

平台化战略是鑫安利公司的运营战略。鑫安利母公司作为运营管理平台，对全国业务进行统一管理与支撑；各地分子公司及合伙人借助母公司的资质在全国范围内开展相应业务。

近些年，随着鑫安利公司业务规模快速扩张，过去金字塔式的智能管理结构，表现出了内部博弈家剧、流程冗长等弊端。既为了调动下级各业务单位灵活经营的积极性和绩效表现，又为了强化鑫安利母公司平台管理能力，2014，鑫安利在平台化战略基础上成功导入了“阿米巴模式”。鑫安利将30余家分子公司按照职能平台、业务单元再细分为300余个阿米巴单元，并对各阿米巴单元分别委任责任人。鑫安利阿米巴核算模式，是对各阿米巴单元经营收支数据进行单独核算并登记台账，各阿米巴单元经营过程中的收款、付款、内部结算、费用报销与费用分配等核算都对应到具体的项目合同，实现了各项目、各阿米巴单元的独立核算。

但是，前期鑫安利缺少专业的阿米巴经营核算软件的支撑。财务人员只能利用财务软件分账套核算的功能，单独核算各阿米巴单元的经营账。原本财务人员在30家分子公司独立核算法定账的工作上，又增加了300个阿米巴经营账的核算工作，同时各阿米巴单元之间 又存在大量的内部交易业务，从而造成手工核算工作量非常大，财务人员经常性加班。而且阿米巴经营台账数据智能靠手工查询和控制，统计数据错误率较高，阿米巴经营报表出具时间严重滞后。以上问题严重影响了鑫安利平台化战略的布局和实行，急切需要专业的阿米巴经营核算系统来支撑公司“合伙人机制+阿米巴”的模式。

建设内容：金蝶EAS应用实践

2015年5月，鑫安利与金蝶成功牵手，项目于2015年7月和2015年10月分别上线金蝶EAS财务核算系统和金蝶EAS阿米巴经营核算系统，有效提高了阿米尼核算效率，并实现公司经营会计和财务会计的一体化集成。为鑫安利施行平台化经营，为组织快速复制和业务扩张打下坚实的基础。

方案整体介绍

在金蝶BOS平台基础上搭建阿米巴经营核算系统，与现有OA项目管理系统集成，实现项目从前期立项、合同签订，到后续项目收款、合同发票、项目报销付款、账务入账的一体化关联，可对项目全周期进行管控。

基础资料：搭建阿米巴单元、经营类型、费用项目、收款类型、付款类型、经营科目、分配规则、星级规则等，为阿米巴单元核算的基础数据。

收支处理：处理阿米巴所有的对外收付款业务。根据不同的业务类别设置对应业务单据，便于经营者使用。所有业务均以出纳的收款确认或付款确认为节点，以满足按照收付实现制进行核算。

结算处理：针对各单元之间的收入结算、内部交易、费用公摊进行管理。明确各部门间的收入分配比例、内部交易报价、费用公摊比例等，实现各阿米巴单元间的所有内部结算业务在线处理。

经营报表：阿米巴单元明细账是根据各业务单据自动登记台账后，自动汇总生成各阿米巴单元收、支、余的经营台账。每一笔经营台账均可直接追溯查询原始业务单据极其信息；项目执行情况表是根据项目执行过程中发生的所有收款、开票、报销、付款、结算等信息汇总集成，便于管理人员对项目执行进度进行实时跟踪查询。

期末处理：期末关账、期末对账、期末结账，可保证各阿米巴单元的经营台账余额汇总数等于公司现金类科目的余额之和。对外收支对账是对外收支单据台账明细与台账收支类分录进行勾稽；内部交易对账是内部交易单据台账的试算平衡。

移动应用：通过云之家平台，各管理人员可通过移动终端实时处理业务单据申请、审批以及查看报表。

组织多层级多样化

鑫安利所属分子公司层级的会计主体30余个，阿米巴单元仍保持快速“分裂复制”的态度，未来会扩展到500个以上。鑫安利平台化战略是为了充分激活阿米巴的经营，所以阿米巴可能会跨法人组织、跨会计主体、跨地域承接项目、开展业务。因此，阿米巴经营核算账不但需要与各会计主体的业务相联通，而且阿米巴单元组织架构相融合。金蝶通过对鑫安利各组织区分财务组织、行政组织、利润中心、阿米巴单元属性，根据各属性分别搭建多层级、柔性的组织架构，以便同时满足法定财务核算与阿米巴经营核算的多样化需求，可以适应阿米巴组织变化快的特点。

业务单元家庭式智能记账

各阿米巴单元所有业务的记账金额，如收入收款额、费用报销额、工资发放额、部门结算额、费用分摊额等通过“数量”X“标准单价”自动计算得出，其中“数量”由业务系统自动推送，“标准单价”按照管理标准在阿米巴经营核算系统中预置。当业务系统中的每一笔单据处理完成后，阿米巴经营核算系统将根据记账规则生成经营台账。经营台账按照收入、支出、余额、摘要、来源单据的格式进行展示，类似于银行账户存款日记账的结构，更便于阿米巴经营者阅读和理解。

项目全周期管控

在阿米巴项目管理系统中，可以对项目全生命周期进行管控。从项目立项、合同签订开始，后学的项目收款、项目发票申请、项目报销、项目付款、项目结算、项目分配等均可实现与项目信息的直接关联，并在项目合同中及对应的后续发生明细中随时进行数据联查和汇总，并形成整体的项目执行情况报表，实时跟踪项目执行进度。

应用价值：成功激活各“阿米巴”单元，助推公司经营业绩跨越式增长

自金蝶EAS阿米巴经营核算系统上线后，极大地提高了鑫安利阿米巴经营核算效率以及经营决策数据的准确性和及时性，为公司顺利实施“合伙人+阿米巴”模式提供了坚实的技术保障，在全公司范围内成功树立了“独立核算、多做多享；激励到位、约束严格”的阿米巴经营意识，激活了公司各个经营业务单位，实现了公司经营业绩快速增长。

2015年10月，金蝶EAS阿米巴经营核算系统成功上线。在保持现有经营核算会计人数8人不变的情况下，有效支撑了公司业务的快速增长、阿米巴单元快速扩张的经营会计管理（由2015年的40多个扩张到2017年的300多个）。同时，大大提高了公司“合伙人+阿米巴模式”经营会计核算工作的效率和质量，实现了记账自动化无差错、各类管理报表实时出具。鑫安利阿米巴经营核算解决方案主要特点如下：

1、  阿米巴经营台账与前端业务一体化，经营台账记账自动完成、业务信息可联查追溯，保证准确记录与反映各阿米巴经营业务情况。阿米巴经营核算系统按照预置的规则，将各阿米巴单元的业务单据自动转换为经营账，无需人为干预和操作。而且经营台账直接可以联查来源业务单据，并可以进一步了解单据的审批信息、附件信息、上下游业务等信息。

2、  各阿米巴的经营支出实时受控，防止成本费用超支，培育阿米巴经营意识与能力。基于经营台账余额准确性、实时性较高的前提，阿米巴单元的各类支出业务受控于经营台账余额，只有当支出余额小于等于当前台账余额时，业务才可以进行发起。为了兼顾各阿米巴经营特点，保障公司正常经营，亦可允许个别阿米巴设置超值金额或超支比例。

3、  实时提取数据出具阿米巴报表，辅助巴长更好达成预定经营目标。各阿米巴经营报表数据自动提取汇总，由系统按照权限将报表实时推送至各巴长的PC端、移动端。基于阿米巴财务理论设计的报表，巴长无需专业的财务知识便可及时了解经营情况，通过经营例会分析达成经营目标的差异与短板，帮助巴长及时优化经营管理活动，同时为公司制定整体战略决策、评价各阿米巴绩效提供科学依据。

客户寄语：

将阿米巴经营模式进行到底

鑫安利股份董事长

在使用金蝶EAS阿米巴经营核算系统后，有效支撑了公司战略层面实施平台化运营模式，实现了公司业务规模的快速扩张。项目运维期间金蝶又帮助公司完成了一系列的个性化升级，将“合伙人+阿米巴”模式进行了深入的应用。非常感谢金蝶核心代理伙伴的帮助和支持！