金蝶软件操作流程

第一部分：初始化数据资料的录入：

一、系统安装：

双击KIS标准版V8.0文件夹-双击setup.exe-下一步-是-下一步-下一步-下一步-下一步-选择重启-完成。

二、新建帐套：

1、双击桌面图标“KIS标准版”-无效的服务器或服务器未启动-确定{帐套名称、用户密码、用户名称}-确定-欢迎使用金蝶KIS-关闭-进入了正式的金蝶KIS标准版帐套页面，包括内容有{帐套选项：币别、核算项目、会计科目}-初始数据-启用帐套。

2、点击左上角菜单栏的第一项“文件”-新建帐套—{文件名、保存内型、}-“工欲善其事， 必先利其器”- 下一步-“请输入帐套名称”-下一步-选择公司所属行业-新会计准则-下一步-请定义记账本位币（不做任何更改）-下一步-请定义会计科目结构{会计科目级数（10）、（解析：为了企业后续发展的需要）以及代码长度（4 ）、（解析：也可设为2-5位，“4”代表一级科目可有9999个。）二级科目代码长度（2）、（“2”代表二级科目可有99个。）三级-十级科目代码长度（2）}-下一步- 请定义会计期间的界定方式{自然月份、任意期间（12）、会计年度开始日期

（1月1日）、帐套启用会计期间（2012年12期）（因为课本：工业企业记账日期是2012年12月份）-下一步-完成。

三、基础资料的录入：

（一）、凭证字；

点击左上角菜单栏的第二项“基础资料”的第七行“凭证字”-单击右边“新增”-输入“记”字-确定-关闭。

（二）、固定资产类别：

点击左上角菜单栏的第二项“基础资料”-选择“固定资产类别A”-单击右边的“增加”-{类别名称（生产设备）、常用折旧方法（平均年限法）、预计净残值率（5%）}-单击“增加”-以此类推，相继增加需要的类别后单击“关闭”。

（三）、核算项目： 1、增加类别：

单击核算项目左下方的“增加类别”-核算项目类别-填写类别名称-如：原材料，依次增加

{原材料-主料、原材料-辅料、库存商品、周转材料、供应商、客户等}-确定。2、增加明细：

（1）原材料的增加：单击核算项目中的“原材料”-单击“右边的增加”，依次输入{原材料代码（140301）、原材料名称（全棉白方布）、上级原材料代码（无）}-单击增加-关闭。（2） 库存商品的增加：单击核算项目中的“库存商品”-单击“右边的增加”，依次输入{库存商品代码（140501）、库存商品名称（运动套装）、上级库存商品代码（无）}-单击增加-关闭。

（3）周转材料的增加：单击核算项目中的“周转材料”-单击“右边的增加”，依次输入{周转材料代码（141101）、周转材料名称（纸箱）、上级周转材料代码（无）}-单击增加-关闭。

（4）往来单位的增加：

单击核算项目中的“往来单位”–右边的“增加”-{代码（112201）、名称（福沃特）、上级代码（无）}-增加-关闭。以此类推，分别输入课本上的：应收账款、应付账款、预收账款、预付账款，四个往来单位的详细资料。但是要注意：每输完一个单位的资料必须点击“增加”然后继续下一个单位资料的输录，最后一个单位的资料输录完毕后先点击“增加”再点击“关闭”

（5）部门的增加：

单击核算项目中的“部门”–右边的“增加”-{部门代码(01)\部门名称（生产部）、上级部门代码（无）}-增加-关闭。以此类推。

（6）职员（暂时不做）

（四）会计科目：（注意：初始化之前，必须要增加二级科目；分三步：1、增加明细科目， 2、确定核算项目，3、选择数量金额辅助核算。）

（一）增加明细科目：                 

1、资产类科目：（科目代码不对）

单击“银行存款”科目-右边的“增加”{科目代码（101201）、科目名称（银行汇票）、科目类别（流动资产）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“其他货币资金”科目-右边的“增加”{科目代码（100201）、科目名称（工行2476#）、科目类别（流动资产）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应收票据”科目-右边的“增加”{科目代码（112101）、科目名称（银行承兑汇票）、科目类别（流动资产）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“其他应收款”科目-右边的“增加”{科目代码（122101）、科目名称（蒋乐）、科目类别（流动资产）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。以此类推，分别输录：通达机械等。

单击“坏账准备”科目-右边的“增加”{科目代码（123101）、科目名称（应收账款）、科目类别（流动资产）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“待处理财产损益”科目-右边的“增加”{科目代码（190101）、科目名称（待处理资产损益）、科目类别（流动资产）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

2、负债类科目：

单击“应付票据”科目-右边的“增加”{科目代码（112101）、科目名称（银行承兑汇票）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应付职工薪酬”科目-右边的“增加”{科目代码（221101）、科目名称（职工工资）、科目类工资别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“其他应付款”科目-右边的“增加”{科目代码（224101）、科目名称（新城房地产）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应交税费”科目-右边的“增加”{科目代码（222101）、科目名称（未交增值税）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应交税费”科目-右边的“增加”{科目代码（222102）、科目名称（应交增值税）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应交税费”科目-右边的“增加”{科目代码（22210201）、科目名称（销项税）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应交税费”科目-右边的“增加”{科目代码（22210202）、科目名称（进项税）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应交税费”科目-右边的“增加”{科目代码（222103）、科目名称（应交营业税）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应交税费”科目-右边的“增加”{科目代码（222104）、科目名称（应交城市维护建设税）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应交税费”科目-右边的“增加”{科目代码（222105）、科目名称（教育费附加）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应交税费”科目-右边的“增加”{科目代码（222106）、科目名称（地方教育费附加）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应交税费”科目-右边的“增加”{科目代码（222107）、科目名称（文化事业建设费）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“应交税费”科目-右边的“增加”{科目代码（222108）、科目名称（水利建设基金）、科目类别（流动负债）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

3、权益类科目：

单击“盈余公积”科目-右边的“增加”{科目代码（410101）、科目名称（法定盈余公积）、科目类别（所有者权益）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

单击“利润分配”科目-右边的“增加”{科目代码（410401）、科目名称（未分配利润）、科目类别（所有者权益）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-确定-关闭。

4、成本类科目：

（1、）生产成本：

单击“生产成本”科目-单击右边的“增加”{科目代码（500101）、科目名称（精纺工作服）、科目类别（成本类）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”，

单击右边的“增加”{科目代码（50010101）、科目名称（直接材料）、科目类别（成本类）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目

（无）}-单击下面的“增加”，

单击右边的“增加”{科目代码（50010102）、科目名称（直接人工）、科目类别（成本类）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”，

单击右边的“增加”{科目代码（50010103）、科目名称（制造费用）、科目类别（成本类）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目

（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。以此类推，分别输录其他产品等。也可以将生产成本先按直接材料、直接人工和制造费用分类，然后分别在直接材料、直接人工和制造费用下按产品品种分类。

（2、）制造费用：

单击“制造费用”科目-单击右边的“增加”{科目代码（510101）、科目名称（折旧费）、科目类别（成本类）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外  币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。以此类推，分别输录：工资、水电费、租赁费等。

4、损益类科目：

（1）主营业务收入：

单击“主营业务收入”科目-单击右边的“增加”{科目代码（600101）、科目名称（批发收入）、科目类别（营业收入）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。

（2）其他业务收入：

单击“其他业务收入”科目-单击右边的“增加”{科目代码（605101）、科目名称（废料收入）、科目类别（其他收益）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。

（3）营业外收入：

单击“营业外收入”科目-单击右边的“增加”{科目代码（630101）、科目名称（罚款收入）、科目类别（其他收益）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（贷方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭

（4）主营业务成本：

单击“主营业务成本”科目-单击右边的“增加”{科目代码（640101）、科目名称（批发成本）、科目类别（营业成本及税金）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。

（5）其他业务成本：

单击“其他业务成本”科目-单击右边的“增加”{科目代码（640201）、科目名称（折旧费）、科目类别（营业成本及税金）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。

（6）销售费用：

单击“销售费用”科目-单击右边的“增加”{科目代码（660101）、科目名称（工资）、科目类别（营业成本及税金）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。以此类推，分别输录：折旧费、水电费、租赁费等。

（7）管理费用：

单击“管理费用”科目-单击右边的“增加”{科目代码（660201）、科目名称（工资）、科目类别（营业成本及税金）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。以此类推，分别输录：折旧费、水电费、租赁费等。

（8）财务费用:

单击“财务费用”科目-单击右边的“增加”{科目代码（660301）、科目名称（利息支出）、科目类别（营业成本及税金）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。以此类推，分别输录：承兑汇票贴息、银行手续费、利息收入等

（9）资产减值损失：

单击“资产减值损失”科目-单击右边的“增加”{科目代码（670101）、科目名称（固定资产减值损失）、科目类别（其他损失）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。以此类推，分别输录： 无形资产减值损失等

（10）营业外支出：

单击“营业外支出”科目-单击右边的“增加”{科目代码（671101）、科目名称（罚款支出）、科目类别（其他损失）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。以此类推，分别输录：盘亏损失等。

（11）所得税费用：

单击“所得税费用”科目-单击右边的“增加”{科目代码（680101）、科目名称（企业所得税）、科目类别（营业成本及税金）失）、辅助核算（单一核算项目）、余额方向（借方）、币别核算（不核算外币）、核算项目（无）}-单击下面的“增加”-单击关闭。以此类推。

（二）、确定核算项目：录入数据到此处

1、双击“应收账款”科目-核算项目-选择（往来项目）-单击下方的“确定”

2、双击“应付账款”科目-核算项目-选择（往来项目）-单击下方的“确定”

3、双击“预付账款”科目-核算项目-选择（往来项目）-单击下方的“确定”

4、双击“预收账款”科目-核算项目-选择（往来项目）-单击下方的“确定”

（三）、选择数量金额辅助核算：

1、双击“原材料”科目-核算项目-选择{（原材料）（数量金额辅助核算）-单击下方的“确定”。

2、双击“材料采购”科目-核算项目-选择{（原材料）（数量金额辅助核算）-单击下方的“确定”。

3、双击“在途物资”科目-核算项目-选择{（原材料）（数量金额辅助核算）-单击下方的“确定”。

4、双击“周转材料”科目-核算项目-选择{（周转材料）（数量金额辅助核算）-单击下方的“确定”。

5、双击“库存商品”科目-核算项目-选择{（库存商品）（数量金额辅助核算）-单击下方的“确定”。

四、初始数据录入：

（一）固定资产明细资料的录入：

双击“初始数据”-左上角的“人民币”-“固定资产”菜单栏第三项，单击“新增”-{基本入账信息、折旧与减值准备信息、本年变动数据}

1、单击“基本信息”-{代码（01）、名称（缝纫机）、固定资产科目（1601）、累计折旧

（1602）、

减值准备科目（1603）类别（生产设备）、使用情况（使用中）、使用部门（生产部）、

（单一）、入账日期（2011年2月2日）（解析：课本缝纫机已经使用月份21，倒推出购入日

期。注意当月新增的固定资产次月计提折旧的规定。）增加方式（购入）原值（20000.00）} 2、单击“折旧与减值信息”-→{折旧方法（平均年限法），从入账日期起的预计使用期间数：（96）个月（书上8年），折旧费用科目：单一科目代码：（510101）（制造费用-折旧费），减值准备对方科目：单一科目代码：（670101）（资产减值损失-固定资产减值损失， 原值：不反应外币原值：（20000.00），累计折旧：（3958.33），设置折旧计算方法：单击

→“□”中的“√”去掉，在最后一期把折旧提完。}-→点击右上角的“确定”

3、单击“本年变动数据” -→{本年原值调增：（），本年原值减少：（），本年累计折旧

调增：（），本年累计折旧减少：（），本年计提折旧（），本年累计减值准备（）}不要做任何填写；

4、本年年初数据：{年初原值:(20000.00),年初累计折旧：（3958.33），年初累计减值准备：

（0.00）}此数据自动生成，不用填写。由此检验前两项（“基本信息”“折旧与减值信息”）是否填写正确。

（二）会计科目期初金额的录入：                                                                                     1、双击“初始数据”→左上角的“人民币”→科目表{1、逐笔录入各科目的“期初余额”，

损益类科目逐笔录入“本年累计损益实际发生额”。

2、数据录入完毕后单击“初始数据”→“试算平衡”→提示“已试算平衡了”→确定。

备注：上述“一到四”都是金蝶软件的初始化数据资料的录入，企业每年都要在年初进行一次财务软件初始化数据资料的处理工作。初始化数据资料的录入完成后就不能再更改了，接下来是第二部“启用帐套”→正式输入记账凭证及相关财务报表的生成。

第二部分：帐套的启用：

单击“启用帐套”→“如果你已经完成了对新建帐套工作的初始化，现在可以启用此帐套执行日常核算了”。→单击“继续”→帐套备份→确定→备份完成，请妥善保存备份的数据。→确定→你已经完成了对新建帐套工作的初始化，现在可以启用此帐套执行日常核算了→完成→弹出如下页面：

金蝶KIS标准版：（一）、主功能选项：账务处理、固定资产、工资管理、往来管理、报表与分析、出纳管理、系统维护。

（二）业务处理：凭证录入（凭证查询、预警查询）→凭证审核→凭证检查→凭证过账（自动转账、结转损益、期末调汇）→期末结账

（三）、账簿与报表：1、总账：数量金额总账、核算项目总账。2、明细账：数量金额明细账、多栏式明细账。

3、凭证汇总表、科目日报表、试算平衡表、科目余额表、核算项目余额表、核算项目明细表、核算项目科目组合表、调汇历史记录表、对应科目汇总表。

一、记账凭证的录入：                                                                                           

1、记账凭证中要增加明细科目的录入：单击记账凭证菜单栏中的“获取”或按“F7。

2、财务费用负数的录入：单击“系统维护”→帐套选项→凭证借贷双方都必须有“□”里的“√”去掉→确定。

3、凭证序号连续录入：单击“系统维护”→帐套选项→凭证保存后立即新增，在“□” 里打“√”→确定。                                                      4、固定资产计提折旧费：固定资产→计提折旧→前进→前进→完成→已生成了一张凭证→确定。                                                                                                              

5、固定资产购入的录入：双击右边功能键选项中的“固定资产”{固定资产增加（固

定资产变动）}→增加→依次录入{基本信息、折旧与减值准备信息1、折旧与减值准备信息2}→录入方法与初始化基本相同，注意折旧信息中选“√”在最后一期把折旧提完，并选择按“原值和预计使用期间提折旧”→记账凭证→将记账凭证补充完整→保存→退出记账凭证页面→在固定资产增加页面点击“确定”→在固定资产变动资料中可看到相关信息，检查是否有误。→关闭。

6、固定资产报废的录入：双击右边功能键选项中的“固定资产”→固定资产减少→减少→翻书选择录入代码→减少日期填写（）→减少方式选择“报废”→记账凭证

→将记账凭证补充完整→保存→退出记账凭证页面→在固定资产减少页面点击“确定”。

7、录入计提所得税费用业务时：先将已经录制好的凭证全部审核并过账后，在“账务处理”中察看科目余额表或试算平衡表，根据收入费用等余额计算利润总额。经纳税调整后计算得出本月所得税费用，再手工录入计提所得税费用凭证、审核、过账。8、录入结转“本年利润、利润分配”计提“盈余公积”等业务：

账务处理→总账→确定，查询本年利润余额，手工录入结转本年利润、利润分配，计提盈余公积等凭证，审核、过账。

9、结转损益：                                                                                   

“账务处理”模块中点击“结转损益”→前进→前进→前进→完成→确定

二、报表：

1、资产负债表：帐套主页面“报表与分析”模块中，“资产负债表”→成算→保存

2、利润表: 同上操作。

三、其他：

1、期末结账：“期末结账”→前进→前进→完成→确定备份文件名→确定（可以将备份文件更名）。

2、帐套恢复：“文件”→帐套恢复→选择已经备份的文件→打开。

3、反过账：CTRL+F11

4、反结账：CTRL+F12

5、反扎账：CTRL+F9

6、年中发现二级科目不够用，可以采用的方法：

（1）来年建账时重新设置。

（2）设一个二级科目（如：汇总）下挂“核算项目”

（3）直接增设“1124应收账款”一级科目。

（4）把系统重新“初始化” 四、凭证审核：

1、更换操作员：文件→更换操作员→填写新用户名（不要填写密码）→确定则以新用户身份进入账页→点击“凭证审核”。（注意：金蝶软件制单人与审核人不能为同一人，否则系统拒绝审核、签章。）                                                                                                                

2、新操作员权限的设置：点击“系统维护”右边的→“用户管理”→用户组设置→新增

→确定→点击新增用户组→用户设置→新增→填写用户名ABC及密码1678（可以随意设置用户名及密码）→确定→点击新增的用户名→授权→点击所有用户→点击授权→点击授予所有权限

（可以根据需要选择授权）→是→关闭。

3、凭证审核：以新用户名登录（即以管理员的身份进入）→点击“凭证审核”→选择全部→ 确定→进入会计分录序时簿→可以选择单张审核或批量审核→编辑→成批审核→是→确定→关闭。

五、凭证过账：

恢复记账员身份，以原记账员身份进入后→点击“凭证过账”→前进→前进→完成{过账完成！共有40张表内记账凭证和0张表外记账凭证。表内借方金额=贷方金额}→完成。

六、修改凭证：

已经审核好了的凭证发现了错误需要修改凭证的步骤（撤销凭证审核及修改凭证） 1、以“管理员”的身份进入撤销凭证审核：（即后来授权的新操作员），点击“凭证查询”→点击菜单栏中的“审核”→弹出已选中的凭证页面→点击该凭证页面菜单栏中的“审核”，此时可发现该凭证下角审核栏中的审核员签名没有了→点击凭证页面右上角的“关闭”→回到“会计分录序时账簿”页面→关闭。    2、以原记账员的身份进入修改凭证：更换操作员，以原记账员的身份进入→“凭证查询”→选中刚才已经撤销审核的凭证→点击菜单栏中的“修改”→弹出已选中的记账凭证页面→直接修改该凭证就可以了。

七、删除错误凭证：

凭证查询→选定要删除的凭证→点击“删除”。

八、小结：

凭证录入（记账员身份）→凭证审核（管理员身份）→凭证过账（记账员身份）→结转损益

→期末结账（次月初再做）。